Es ist fast an der Zeit, sich vom Jahr 2023 zu verabschieden. Aber lassen Sie nicht zu, dass Ihnen ein paar zeitkritische Steuer- und andere Geldtipps entgehen, ohne darüber nachzudenken und vielleicht einige davon umzusetzen.
Zu diesen Tipps gehören Portfolioüberprüfungen, Spenden für wohltätige Zwecke, Aktienverkäufe, Altersvorsorgeplanung und mehr.
Überprüfen Sie Ihre Investitionen und gleichen Sie sie neu aus
Die Anlagelandschaft hat sich in diesem Jahr stark von der im Jahr 2022 unterschieden. Daher ist es eine gute Idee, zu prüfen, was Sie besitzen, da sich die Dinge wahrscheinlich stark verändert haben.
Beim Rebalancing handelt es sich um den Prozess der regelmäßigen Anpassung Ihres Portfolios, damit Sie Ihren gewünschten oder angestrebten Mix aus Aktien, Anleihen oder anderen Vermögenswerten beibehalten. Angenommen, Sie möchten 60 % Ihrer Investitionen in Aktien und Aktienfonds und die anderen 40 % in Anleihen und Rentenfonds halten. Wenn Ihr Mix nach der diesjährigen Börsenrallye nun näher bei 70/30 liegt, könnte es an der Zeit sein, einige Aktien zu verkaufen und den Erlös auf die Anleihenseite zu verlagern.
Die Neuausrichtung bietet eine Disziplin für den Kauf zu einem niedrigen Preis und den Verkauf zu einem hohen Preis. Aus steuerlicher Sicht ist es oft sinnvoller, dies über geschützte Konten wie 401(k)-Pläne und individuelle Rentenkonten (IRAs) zu tun. Andernfalls würde es bei jedem Handel zu steuerpflichtigen Umsätzen kommen.
Wenn Sie mehr festverzinsliche Anlagen halten möchten, sollten Sie US-Sparbriefe der Serie I in Betracht ziehen, schlägt Trent White vor, ein zertifizierter Finanzplaner und Anwalt in Scottsdale, Arizona. Diese Investitionen zahlen Renditen (derzeit 5,27 %), die an die Inflation gekoppelt sind, was sie in letzter Zeit beliebt gemacht hat, sagte er. Sie kaufen sie bei der Regierung (unter Treasurydirect.gov), die ein allgemeines Limit von 10.000 US-Dollar für jährliche Käufe pro Person festlegt.
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Spenden Sie für wohltätige Zwecke
Das Verschenken von Geld oder Eigentum kann eine gute Möglichkeit sein, Ihre Steuern zu senken, es gibt jedoch viele Vorbehalte und die Strategie ist nicht für jeden sinnvoll. Zunächst einmal müssen Sie die Spenden einzeln auflisten, um steuerlich absetzbare Spenden zu tätigen. Die meisten Amerikaner nehmen jedoch stattdessen den Standardabzug in Anspruch. „Weniger Menschen profitieren von Spenden für wohltätige Zwecke (aus steuerlicher Sicht), weil der Standardabzug so hoch ist“, sagte White.
Auch Spenden für wohltätige Zwecke sind begrenzt – im Allgemeinen können Sie nicht mehr als 60 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens abziehen. Sie können auch verschiedene Arten von Sachspenden wie Fahrzeuge oder Einrichtungsgegenstände abziehen, bei größeren Schenkungen müssen Sie jedoch möglicherweise einen Wert begutachten lassen. Dennoch kann es sinnvoll sein, geschätzte Vermögenswerte oder Investitionen zu spenden, um die sonst möglicherweise anfallende Kapitalertragssteuer zu vermeiden.
Wenn Sie nicht in der Lage sind, die mehreren tausend Dollar pro Jahr oder mehr, die nötig sein könnten, damit sich die Auflistung lohnt, zu verschenken, kann es sich lohnen, Ihre Spenden zu „bündeln“, indem Sie sie in einem Jahr auslassen und im nächsten Jahr verdoppeln.
Geschenke an Privatpersonen können nicht abgezogen werden. Allerdings könne jeder jedes Jahr bis zu 17.000 US-Dollar an eine beliebige Anzahl anderer Personen spenden (oder bis zu 34.000 US-Dollar, die verheiratete Paare spenden), ohne dass dies Konsequenzen für die Schenkungssteuer nach sich zieht, bemerkte White.
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Ernten Sie diese Verluste oder Gewinne
Wenn Sie verlustbringende Aktien, Fonds oder andere Anlagen verkaufen, können Sie damit Gewinne aus profitableren Beständen ausgleichen. Wenn Ihre Verluste Ihre Gewinne übersteigen, können Sie einen Teil des Überschusses, bis zu 3.000 US-Dollar pro Jahr, abziehen und ungenutzte Beträge auf künftige Jahre vortragen. Dieser Ansatz zur Gewinnung von Steuerverlusten kann auf Investitionen angewendet werden, die auf nicht abgesicherten Konten gehalten werden, jedoch nicht in 401(k)-Plänen, IRAs usw.
Sie können das ganze Jahr über Verluste einstecken, aber es ist beliebt, dies im Dezember zu tun, wenn Sie wissen, welche Bestände Gewinne oder Verluste verbuchen. Eine Einschränkung: Sie können nicht innerhalb von 30 Tagen vor oder nach einem Verkauf genau dasselbe Wertpapier erwerben. Wenn Sie dies tun, wäre Ihr Abzug gemäß der „Wash-Sale“-Regel nicht zulässig, obwohl Sie innerhalb dieser Zeit ähnliche, aber nicht identische Anlagen kaufen können.
Eine weitere Einschränkung besteht darin, dass Sie kurz- oder langfristige Verluste zunächst mit Gewinnen gleicher Art verrechnen müssen, wobei „langfristig“ Anlagen bedeutet, die länger als ein Jahr gehalten werden.
„Aber wenn Ihre Verluste einer Art Ihre Gewinne derselben Art übersteigen, können Sie den Überschuss auf die andere Art anwenden“, bemerkte Fidelity Investments in einem Kommentar. „Wenn Sie beispielsweise eine langfristige Investition mit einem Verlust von 15.000 US-Dollar verkaufen würden, aber im Laufe des Jahres nur 5.000 US-Dollar an langfristigen Gewinnen hätten, könnten Sie den verbleibenden Überschuss von 10.000 US-Dollar verwenden, um etwaige kurzfristige Gewinne auszugleichen.“
Alternativ könnten Sie, wenn Sie sich in einer niedrigen Steuerklasse für normales Einkommen befinden, insbesondere wenn diese nur vorübergehend ist, stattdessen die Ernte von Kapitalgewinnen in Betracht ziehen, schlägt White vor. Die Idee hier ist, nach Möglichkeiten zu suchen, bei denen Sie geschätzte Investitionen zum niedrigsten langfristigen Zinssatz von 0 % verkaufen können. Anspruchsberechtigt sind Alleinstehende mit einem steuerpflichtigen Einkommen von bis zu 44.625 US-Dollar, ebenso wie verheiratete Paare, die gemeinsam einen Steuerbeitrag von bis zu 89.250 US-Dollar einreichen.
Planen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen ein
Wenn Sie fleißig in 401(k)-Pläne, IRAs und andere steuerbegünstigte Konten investiert haben, herzlichen Glückwunsch, aber es wartet noch eine Steuerrechnung auf Sie. Erforderliche Mindestausschüttungen sind steuerpflichtige Abhebungen, die Sie im Allgemeinen ab dem 73. Lebensjahr jährlich vornehmen müssen. Dennoch gibt es Möglichkeiten, die Steuerlast zu minimieren.
Eine Möglichkeit besteht darin, einige Abhebungen vorzunehmen, bevor Sie das RMD-Alter erreichen, die Steuer zu zahlen und den Erlös dann in Roth IRAs umzuwandeln, um später steuerfrei zu wachsen, ohne dass Sie sich um weitere RMDs kümmern müssen. Eine weitere Möglichkeit besteht darin, qualifizierte Wohltätigkeitsausschüttungen vorzunehmen. Mit diesen, die Personen ab 70½ Jahren zur Verfügung stehen, können Sie jährlich bis zu 100.000 US-Dollar von einer traditionellen IRA direkt an Wohltätigkeitsorganisationen spenden und den abgehobenen Betrag von der Besteuerung ausnehmen. Dies ist eine Option, wenn Sie sich für wohltätige Zwecke interessieren und von anderen Einkünften leben können. Diese Option steht Personen ab 70 1/2 offen, auch wenn RMDs erst ab 73 eintreten, bemerkte White.
Auf jeden Fall dauert es Jahre, bis Sie mit der Planung einer RMD-Strategie beginnen müssen. Aber Planung ist ratsam, da gewöhnliche Abhebungen von steuerbegünstigten Konten Ihre Medicare-Prämien in die Höhe treiben und einen größeren Teil Ihres Sozialversicherungseinkommens steuerpflichtig machen können.
Erreichen Sie den Autor unter russ.wiles@arizonarepublic.com.
