Wenn Sie im Jahr 2023 eine Versicherungspolice über den Affordable Care Act-Marktplatz hatten, müssen Sie eine Bundessteuererklärung einreichen, schon allein zur Begleichung Ihrer Steuergutschrift für die Prämienvorauszahlung, warnen Analysten.
Die Advance Premium Tax Credit (APTC) oder Prämiensubvention ist der Teil der monatlichen Prämie, den der Staat im Voraus an den Versicherer zahlt, um Ihre Versicherungskosten zu senken. Sie müssen die Steuergutschrift nicht am Ende des Jahres geltend machen, sondern müssen einen Antrag stellen, um die von der Regierung gezahlten Beträge und die Ihnen zustehenden Beträge abzugleichen. APTC basiert auf Ihrem voraussichtlichen Einkommen zum Zeitpunkt Ihrer Einschreibung.
Wenn Ihr tatsächliches Jahreseinkommen nicht mit dieser Schätzung übereinstimmt, müssen Sie möglicherweise Geld schulden oder erhalten eine Rückerstattung für die Differenz.
„Wenn der Vorschussbetrag höher war als das, was Sie hätten erhalten sollen, müssen Sie die Differenz zurückzahlen“, sagte Louise Norris, Gesundheitspolitikanalystin bei healthinsurance.org, einem Unternehmen, das Verbrauchergesundheitsinformationen bereitstellt. „Wenn es nicht so viel war, wie Sie hätten bekommen sollen, wird Ihnen der IRS die Differenz zurückerstatten.“
Woher weiß ich, ob ich Anspruch auf eine Prämiensteuergutschrift habe?
Wenn Sie sich für einen Krankenversicherungsplan auf dem Markt anmelden und Ihr Haushaltseinkommen für das Jahr mindestens 100 % der bundesstaatlichen Armutsgrenze für Ihre Familiengröße beträgt, können Sie sich qualifizieren. Sie können unter anderem auch nicht verheiratet sein und getrennt einen Antrag stellen oder als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden, so das IRS.
Wie viele Amerikaner erhalten die Steuergutschrift für die Vorabprämie?
Nach Angaben der Centers for Medicare & Medicaid Services entschieden sich fast 16,4 Millionen Amerikaner während der offenen Anmeldefrist im Jahr 2023 für einen Marktplatzplan, und 90 % erhielten APTC.
Muss ich den Vorsteuerabzug zurückzahlen?
Wenn Sie am Ende des Jahres im Voraus eine höhere Prämiensteuergutschrift in Anspruch genommen haben, als Ihnen aufgrund Ihres endgültigen Einkommens zusteht, müssen Sie im Allgemeinen den Überschuss bei der Einreichung Ihrer Bundessteuererklärung zurückzahlen.
Im Jahr 2021 erhielten laut IRS-Daten fast 7,8 Millionen Amerikaner APTC. Mehr als 2,6 Millionen mussten dem IRS einen Scheck über die Differenz ausstellen, während über 4,3 Millionen Menschen entweder zu viel zahlten und eine Rückerstattung schuldeten oder sogar davonkamen.
Wenn Ihr Haushaltseinkommen weniger als 400 % der bundesstaatlichen Armutsgrenze beträgt, ist der Betrag, den Sie zurückzahlen müssen, begrenzt. Wenn Ihr Einkommen über 400 % der Armutsgrenze steigt, gibt es keine Obergrenze für die Rückzahlung, sagte Norris.
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Was ist 1095-A und Form 8692?
Jedes Jahr erstellt der Marktplatz eine „Health Insurance Marketplace Statement“ oder 1095-A, die Sie bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung verwenden können. Der Marktplatz sendet außerdem eine Kopie an den IRS.
Anhand der Informationen im 1095-A füllen Sie das IRS-Formular 8962 aus, um festzustellen, ob Sie möglicherweise eine Rückerstattung schulden oder fällig sind. Dieses Formular müssen Sie Ihrer Steuererklärung beifügen.
Wie vermeide ich die Rückzahlung meiner Prämiensteuergutschrift?
Halten Sie Ihr Einkommen das ganze Jahr über in Ihrem Marktplatzkonto auf dem neuesten Stand.
„Der Marktplatz kann Ihre Zahlungen in Echtzeit bearbeiten“, sagte Norris. „Wenn Sie prognostiziert haben, dass Sie im Laufe des Jahres 40.000 US-Dollar verdienen würden, Sie aber mehr Stunden bekommen und feststellen, dass Sie 60.000 US-Dollar verdienen werden, ist es eine gute Idee, sich bei Ihrem Marktplatzkonto anzumelden und Ihr Einkommen so zu ändern, dass Sie für den Rest des Jahres Dadurch wird Ihr Zuschuss angepasst, sodass Sie nicht so viel zurückzahlen müssen.“
Der umgekehrte Weg funktioniert auch. Melden Sie einen Einkommensrückgang, damit sich Ihr monatlicher Zuschuss erhöht und Sie weniger aus eigener Tasche zahlen, anstatt auf die Steuererklärung zu warten, um das Geld zurückerstattet zu bekommen.
Stellen Sie außerdem sicher, dass Sie alle Veränderungen im Leben, wie die Geburt eines Kindes oder eine Scheidung, melden, da diese Ihr geschätztes Haushaltseinkommen, Ihre Familiengröße und Ihre Kredithöhe beeinflussen können.
Medora Lee ist Reporterin für Geld, Märkte und persönliche Finanzen bei USA TODAY. Sie erreichen sie unter mjlee@usatoday.com und abonnieren jeden Montag bis Freitag unseren kostenlosen Daily Money-Newsletter für persönliche Finanztipps und Wirtschaftsnachrichten.